山东能源集团公司调整发放住房补贴问题解读

一、前些年为什么给退休人员发放住房补贴?

为深化住房制度改革，1997年省政府出台相关办法，实行住房分配货币化。2000年，省财政厅印发《关于给离退休人员发放住房补贴的通知》(鲁财综字〔2000〕7号)，从1999年7月1日开始，给省直驻济各部门离退休人员按其基本工资10%发放住房补贴。2001年，省财政厅下发鲁财综字〔2001〕74号文，从2001年10月1日起，将省直驻济各部门离退休人员的住房补贴比例提高到35%。

由于企业与机关退休人员住房补贴政策不同，企业退休人员意见较大。省财政厅分别于2002年、2003年函复省煤炭工业局、莱钢集团，明确了兖矿集团、莱钢集团退休人员可参照鲁财综字〔2001〕74号文发放住房补贴，同时指出，在政策执行上，明确实行属地化管理，企业是否实行住房补贴及执行时间，可根据经营效益情况，由企业自行确定。2002年—2003年，能源集团各单位参照兖矿集团做法，按照属地政策陆续开始对退休人员实施住房补贴政策。

通过发放住房补贴的政策渊源，可以看出是否实行住房补贴是根据企业效益情况由企业自行确定的。当时考虑到退休人员过去为企业做出了贡献，企业效益较好，为退休人员也实行了住房补贴，但住房补贴不属于社会保险统筹基金支付范围，属于统筹外项目，费用由企业承担。当前，企业经济效益下滑严重，处境困难，已不堪重负。因此，这次调整发放住房补贴是大势所趋，形势所迫，也是无奈之举。

二、调整发放住房补贴的政策依据?

2016年5月，山东省国资委、省财政厅、省人力资源社会保障厅下发的《关于省管企业发放住房补贴有关问题的通知》(鲁国资考核字〔2016〕6号)要求，“企业发放住房补贴应充分考虑自身效益状况及承受能力。对于经济效益下降、支付能力不足、现仍发放住房补贴的企业，应下调住房补贴发放比例。对于经营性亏损、职工工资不能保证按时发放的企业，可暂停发放在职职工和退休人员住房补贴。其他发放住房补贴的企业，原则上住房补贴计发基数不再提高。”

三、此次调整发放住房补贴的主要原因?

一是企业住房补贴负担日益沉重。当前煤炭企业面临严峻的市场形势，企业生产经营困难，经济效益大幅下滑。当前和今后一个时期，千方百计保生存、保可持续发展，已经成为企业面临的头等大事。能源集团利润总额已由2011年170亿元下滑至2015年的10亿元，发放住房补贴却由2011年的不足10亿元上升至2015年的20亿元之多。如继续增长，成本加大，包袱沉重，企业不堪重负。

二是退休人员与在岗职工收入水平出现“倒挂”。面对严峻的经济形势，各单位在职职工收入不断降低，部分单位拖欠工资及“五险一金”严重，而退休人员收入反在不断增长，收入倒挂现象影响了在职职工的积极性。

三是企业退休人员社会养老金水平已经普遍得到提升。自2005年以来，我国企业退休人员已连续12年提高基本养老金，使得退休人员养老金水平得到显著提升。

四、此次住房补贴调整的范围?

能源集团目前执行住房补贴的所属各单位在职职工、退休(职)人员、建国前老工人。

五、省内其他实行住房补贴的企业是否进行了调整?

按照省国资委的要求，调整住房补贴不只是针对煤炭行业，其他相关省管企业都要执行。山东钢铁集团有限公司由于经营困难、效益下滑，自2014年起就锁定退休人员住房补贴计发基数，降低了发放比例。兖矿集团也将自2016年9月1日起，对所属单位在职职工和退休人员的住房补贴进行了凋整，锁定了住房补贴计发基数，并逐年降低发放比例。其他省管企业针对住房补贴也在陆续制定相关政策。

六、在职职工住房补贴如何调整?

优化工资结构，取消住房补贴单元，将职工住房补贴纳入工资总额管理，并与企业经济效益、劳动生产率联动。

七、退休人员住房补贴如何调整?

1.自2015年12月31日起，退休人员(含退职，下同)新增的基本养老金不再作为计发住房补贴的基数。

2.2016年9月1日起，住房补贴发放比例由35%下调为29%，2017年下调为23%，2018年下调为17%。

3.2016年—2018年，新退休人员的住房补贴计发基数，分别按扣除补助、补贴后的基本养老金的95%、90%、85%确定。

八、建国前老工人住房补贴如何调整?

自2015年12月31日起，建国前老工人新增的基本养老金不再作为计发住房补贴的基数，住房补贴发放比例不再调整。

九、住房补贴发放比例是如何调整的?

在广泛调研的基础上，统筹考虑企业效益、国家基本养老金年增长幅度和退休人员住房补贴发放情况，设定住房补贴发放比例年递减6个百分点。企业虽然下调6%的住房补贴比例，但基本养老金增长率与住房补贴调整比例基本持平，对退休人员生活不会产生明显影响。

十、2016年至2018年新退休人员住房补贴计发基数为何要按扣除补助、补贴后的基本养老金的95%、90%、85%确定?

按照养老金计发办法，受到上年社平工资等因素影响，作为住房补贴计发基数的养老金总体水平在逐年提高。由于2015年12月31日起，退休人员新增的基本养老金不再作为计发住房补贴的基数，因此为保证公平，使新退休人员与之前退休人员住房补贴计发基数保持基本一致，2016年后退休人员的养老金需要根据今年退休人员养老金总体调整水平(6.5%左右)进行适当调整。

十一、2019年及以后住房补贴如何执行?

2019年及以后企业将按照上级政策，综合考虑经济形势、企业效益等因素，另行制定住房补贴政策。

十二、广大职工和退休人员应如何对待此次住房补贴调整?

广大在职职工及退休人员为企业改革发展做出了积极贡献，也在很大程度上分享到了改革发展的成果。在当前经济效益大幅下滑的困难形势下，不管是在职职工还是退休人员，都应该树立同舟共济意识，正确看待企业所面临的特殊困境，正确看待当前利益和长远利益的关系，充分理解只有企业存续发展才能保障广大职工和退休人员根本利益的道理，为企业保持稳定、渡过难关发挥积极作用。