财务科安全生产责任清单

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

组织制定财务科的安全生产责任制

组织财务科各组制定责任制及责任清单，明确各岗位的主要职责和具体事项。

10

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

组织建立财务科安全到岗体系并组织实施。

1.建立安全到岗逐级考核制度；

2.每月对安全到岗工作进行监督、检查及考核

3.组织对安全到岗百分制责任清单进行审核

5

查资料，未组织安排不得分，一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

组织建立财务科事故隐患排查治理系并实施。

1.不要在微机房内使用不明光盘、软盘，避免发生病毒的侵害，造成损失。每次开机前对计算机进行一次杀毒操作。对外来光盘、软盘应先杀毒再使用。

2.做好本办公室的安全防范工作。

3.在微机房内工作的要做好微机房的防火、防盗工作。并在工作场地内严禁吸烟。

4.编辑数据库、档案资料的员工，要做好保密工作，不泄密。

5.不在办公室内使用电炉，不私接乱接电线，避免火灾的发生。

5

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

组织制定财务安全培训计划并组织实施培训。

1.组织建立年度培训计划，月度培训计划

2.组织安排财务安全培训工作

3.负责每月对全科财务安全培训工作进行检查及考核

10

一项不符合要求扣1分。

缺一次培训扣1分。

五

其他

1.编制和执行预算、财务收支计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

2.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

3.建立、健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；

4.承办单位主要行政领导人交办的其他工作。

20

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

协助组织制定财务科的安全生产责任制

协助科长组织财务科各组制定责任制及责任清单，明确各岗位的主要职责和具体事项。

10

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

协助组织建立财务科安全到岗体系并组织实施。

1.协助建立安全到岗逐级考核制度；

2.每月对所分管组别安全到岗工作进行监督、检查及考核

3.组织对安全到岗百分制责任清单进行审核

5

查资料，未组织安排不得分，一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

组织建立财务科事故隐患排查体系实施

处理和排除办公室所有存在的安全隐患。分析工作中存在的安全隐患，及时采取措施，

5

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

组织制定财务安全培训计划并组织实施培训。

1.协助科长组织建立年度培训计划，月度培训计划

2.协助科长组织安排财务安全培训工作

3.负责所分管岗位每月财务安全培训工作进行检查及考核

10

一项不符合要求扣1分。

缺一次培训扣1分。

五

其他

1.认真贯彻《会计法》、《会计基础工作规范》、财务通则、会计准则、各种专业财务会计制度及其他财经、会计法规等。在会计主管领导下，结合本单位具体情况草拟各项财务会计制度，按程序获得批准后贯彻执行；

2.协助会计主管，组织好会计机构、会计人员内部岗位责任制与稽核制度，分工明确、合规合理、互相协调、有指标、有考核。依照会计制度与《会计基础工作规范》的要求，经常检查各岗位的核算工作；

20

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科材料组学习并执行责任制及责任清单，明确材料岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

制定本单位的材料核算与管理办法；

熟悉和掌握有关财务会计法规，会同有关部门制定本单位的材料核算与管理办法；

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好材料工作

1.确定合理的材料存货定额，掌握材料的动态；

2.搞好材料的日常核算和管理工作；

3.负责做好材料的稽核工作；

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

负责固定资产的明细核算:按照上及有关固定资产核算办法，对有偿、无偿拨入、基建转入、维简购入以及无偿调出等情况及时作转帐处理，正确反映固定资产增减变动情况

25

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科成本组学习并执行责任制及责任清单，明确成本岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

拟定本单位的成本、费用核算

1.根据国家发布的《两则》以及本行业的财务制度和会计制度的有关规定，结合本矿经营的特点和管理的需要，为拟定本单位的成本、费用核算办法提供资料；

2．认真贯彻真实性原则，对企业运营过程中发生的费用，正确进行分类、录、归集和分配；

3．要认真贯彻本行业的财务制度和成本、费用核算的有关规定，正确掌握成本、费用和开支标准；

4．认真进行成本、费用开支的事前审核，严格成本、费用控制，促进增产节约、提高企业的经济效益；

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好成本报表工作

1. 成本报表应当根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚，会计报表之间，成本报表各项目之间，凡有对应关系的数字应当相互一致，本期成本报表与上期成本报表之间有关的数字应当相互衔接。做到帐表相符，表表相符；

2．按照国家统一会计制度的规定认真编写成本报表附注及其说明，做到项目齐全、内容完整；

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

保管好各种会计凭证、帐簿、报表及有关资料，防止丢失或损坏，按期装订。

25

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科出纳组学习并执行责任制及责任清单，明确出纳岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

对原始凭证、记账凭证进行审核和监督

1.按照国家财政法规、《会计法》、《企业单位会计制度》的开支标准，对原始凭证进行审核和监督，做到真实、合法、准确、完整。对于不真实不合法的原始凭证，应拒绝接受；对记载不完整或不合要求的原始凭证，应予以退回，要求补填或更正；对于违反财务制度的一切开支，要坚持原则，不予报销。

2.根据审核正确的原始凭证编制记帐凭证；记帐凭证的内容要填写完整，同时要按会计科目准确地进行记帐工作；输出记帐凭证和定期输出会计帐簿。

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好现金管理工作

1.现金出纳员要严格遵守国家法律政策和《现金管理条例》的有关规定，做好现金收付工作。

2．做好现金管理工作，保证正常工作的现金需要。按照银行核定现金库存限额保留库存现金，多出部份要及时送存银行，保证库存现金安全；对千元以上数额的现金支付做到事先有准备。

3．保管好库存现金。现金和支票及各种银行票据不得放在口袋或携带回家；现金和银行存款的数额不得对他人泄露；严禁签发空白支票和远期支票，严禁将现金收入按个人储蓄方式存入银行或转借他人；金库钥匙要随身佩带，不得乱放和转借他人。

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

根据现金日记帐、银行存款帐及时与库存现金、银行存款对帐单核对，做到日清月结；现金收支和办理银行各种票据要准确无误，经常对库存现金进行盘点，保证帐实相符；定期（一般按月）打印现金日记帐和银行存款日记帐。

25

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科内部银行组学习并执行责任制及责任清单，明确内部银行岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

业务往来

负责内部银行的全部业务往来，经常同局内部银行取得联系，掌握本单位内部银行的存贷款情况，随时向科长汇报情况，加速资金周转及信息交流；

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好对局工作

1.及时将局转各种单据、凭证取回交有关人员做账，将交局有关单据凭证及时送交；

2.对局转“回收煤款通知单”要随到随做账处理，及时送交计算机处理，内部银行的收付业务要求次月的二日下午全部处理完毕，将凭证送交计算机室；

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他核对账务

每月要认真及时地核对内部银行明细账，并在次月的七日前同局内部银行对清账，发现问题及时调整解决；

25

一项不符合要求扣2分。

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科账务组学习并执行责任制及责任清单，明确账务岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

编制财务报告

1.按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度规定定期编制财务报告。对外报送的财务报告应当根据国家统一会计制度规定的格式和要求编制。内部使用的财务报告，按单位规定的格式和要求编制.

2．根据企业目标利润和本单位的销售计划、成本计划和收支计划等有关资料，按年、按季、按月编制利润、收益计划，并落实到有关部门，经常督促检查，保证利润，收益指标的实现；

3．及时装订会计凭证，及时归档。定期打印带连续编号会计帐簿、会计报表，保管好会计帐簿和会计报表。

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好会计报表工作

1.会计报表应当根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚，会计报表之间，会计报表各项目之间，凡有对应关系的数字应当相互一致，本期会计报表与上期会计报表之间有关的数字应当相互衔接。做到帐表相符，表表相符；

2．按照国家统一会计制度的规定认真编写会计报表附注及其说明，做到项目齐全、内容完整；

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

综合分析企业的财务状况和经营成果，针对影响企业财务状况的重大问题，开展深入的调查研究，找出存在的问题和原因，提出改进经营管理的措施和建议；

25

一项不符合要求扣2分。