财务科出纳组安全生产责任清单

序号

主要

职责

具体事项

标准分值

评分办法

得分

扣分

扣分

原因

一

学习并执行财务科的安全生产责任制

财务科出纳组学习并执行责任制及责任清单，明确出纳岗位的主要职责和具体事项。

25

未建立制度或责任清单扣2分；各组人员明确各岗位的主要职责和具体事项，有一处不符扣1分。

二

对原始凭证、记账凭证进行审核和监督

1.按照国家财政法规、《会计法》、《企业单位会计制度》的开支标准，对原始凭证进行审核和监督，做到真实、合法、准确、完整。对于不真实不合法的原始凭证，应拒绝接受；对记载不完整或不合要求的原始凭证，应予以退回，要求补填或更正；对于违反财务制度的一切开支，要坚持原则，不予报销。

2.根据审核正确的原始凭证编制记帐凭证；记帐凭证的内容要填写完整，同时要按会计科目准确地进行记帐工作；输出记帐凭证和定期输出会计帐簿。

25

一项不符合要求扣1分，未进行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好现金管理工作

1.现金出纳员要严格遵守国家法律政策和《现金管理条例》的有关规定，做好现金收付工作。

2．做好现金管理工作，保证正常工作的现金需要。按照银行核定现金库存限额保留库存现金，多出部份要及时送存银行，保证库存现金安全；对千元以上数额的现金支付做到事先有准备。

3．保管好库存现金。现金和支票及各种银行票据不得放在口袋或携带回家；现金和银行存款的数额不得对他人泄露；严禁签发空白支票和远期支票，严禁将现金收入按个人储蓄方式存入银行或转借他人；金库钥匙要随身佩带，不得乱放和转借他人。

25

一项不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

根据现金日记帐、银行存款帐及时与库存现金、银行存款对帐单核对，做到日清月结；现金收支和办理银行各种票据要准确无误，经常对库存现金进行盘点，保证帐实相符；定期（一般按月）打印现金日记帐和银行存款日记帐。

25

一项不符合要求扣2分。